К КДЛ можно применить презумпцию доведения до банкротства в результате совершения сделки (ряда сделок), если данная сделка (сделки) причинила существенный вред кредиторам.

К числу таких сделок относятся, в частности, значимые для должника и одновременно существенно убыточные сделки.

Под значимой сделкой следует понимать, в частности, крупную сделку.

Рассматривая вопрос о том, является ли значимая сделка существенно убыточной, следует исходить из того, что таковой можно признать сделку, которую стороны совершили на условиях, существенно отличающихся от рыночных в худшую для должника сторону, а также сделку, которую стороны заключили по рыночной цене, но в результате совершения которой должник утратил возможность продолжать осуществлять одно или несколько направлений хозяйственной деятельности, которые ранее приносили ему весомый доход.

Неправомерные действия (бездействие) контролирующего лица могут выражаться, в частности, в том, что оно создает и поддерживает такую систему управления должником, которая нацелена на систематическое извлечение выгоды третьим лицом во вред должнику и его кредиторам.

Если суды не учли, что на последнюю отчетную дату у должника были основные средства, дебиторская задолженность, а также отсутствуют сведения о приобретенном за счет денег должника имуществе — это надо обжаловать.

В отсутствие документов установить местонахождение имущества для целей удовлетворения требований кредиторов и взыскать дебиторскую задолженность невозможно.

Если стоимость сокрытого имущества, невзысканной дебиторской задолженности, а также прямого ущерба, который причинило контролирующее лицо, значительно превышает сумму основного долга, то это свидетельствует о том, что при совершении разумных и добросовестных действий должник мог рассчитаться с кредиторами и избежать банкротства.

Если КДЛ не представило в материалы дела доказательства передачи документов или совершения добросовестных и разумных действий в интересах должника и его кредиторов, то это довод в пользу привлечения к субсидиарке.